Отчет об исполнении управляющей организацией договора управления, отчет об исполнении смет доходов и расходов товарищества, кооператива за год

                                                           А К Т

           ревизионной комиссии о проверке   финансово-хозяйственной деятельности

                      ТСН «Фрунзе,15б» за период с 01.01.2016г.по 30.06.2016г.

Ревизионная комиссия в составе: Анисимова В.Л. (кв.17); Самарина Г.С. (кв.26);

Проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2016г. по 30.06.2016г.

Ревизия проводилась с 20июля 2016г. по 05 августа .2016г. по следующим направлениям:

    - достоверность данных в финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2016г. по 30.06.2016г.

   - порядок ведения бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности за данный период.

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ.

Полное наименование: Товарищество собственников недвижимости «Фрунзе,15б»

Местонахождения Товарищества: Россия, Удмуртская Республика, г. Сарапул, ул. Фрунзе,15б.

Высшим органом управления Товарищества является Общее собрание членов Товарищества

   Общее руководство деятельностью Товарищества осуществляет Правление, по вопросам, не входящим в компетенцию общего собрания членов Товарищества.

Руководство текущей деятельностью Товарищества осуществляется Председателем Правления и Правлением Товарищества.

Ответственным за финансово- хозяйственную деятельность Товарищества за проверяемый период является   Председатель Правления Петакова Татьяна Константиновна.

Ревизионная проверка включила сплошную проверку финансовых данных и выборочную числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерском учете финансово - хозяйственной деятельности.

При проведении проверки были представлены следующие документы:

Протоколы общих собраний, Протоколы Правления, Приказы по ТСН, Бухгалтерская и налоговая отчетность за 2015г. и первое полугодие 2016г. Банковские реестры выписок помесячно за 6 мес. 2016г.;   Договора, с обслуживающими и подрядными организациями; Счета и акты полученные за 6 мес. 2016г.Авансовые отчеты; Расчеты по лицевым счетам (по квартирам);   Ведомости начислений по счетчикам расхода ХВС и ГВС; Реестры оплаты по Фонду капитального ремонта. Финансовый план и анализ (сравнение) плана и фактического расхода по услугам, содержанию и ремонту общего имущества собственников многоквартирного дома.

В ходе проверки установлено, что при ведении финансово-хозяйственной деятельности Товарищество руководствуется нормами Гражданского кодекса РФ, Налогового кодекса РФ и иных законодательных актов РФ.

Деятельность ТСН ведется строго в соответствии с Уставом. Все решения Председателя принимаются коллегиально с Правлением с составление протокола заседания членов Правления.

ТСН находится на обычной системе налогообложения. Рекомендация: в дальнейшем перейти на упрощенную систему бухгалтерского учета.

Товарищество собственников недвижимости имеет расчетный счет в ПАО «БыстроБанк» и специальный счет по накоплению Фонда капитального ремонта   в АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК».

на 01.07.2016г. на расчетном счете имелось 18 770,17 (Восемнадцать тысяч семьсот семьдесят) рублей 17 копеек. На спец.счете 171 694,01 (Сто семьдесят одна тысяча шестьсот девяносто четыре) рубля 01 коп.

За 6 месяцев на расчетный счет поступило 537 120,81 руб. и отправлено по оплате на сумму 518 350,64 руб.

Всего начислено по лицевым счетам МКД 671 342,55 руб. в т.ч.

по фонду капитального ремонта = 65445,6 руб.

по расходу ХВС                             =23 131,48 руб.

по расходу ГВС                              = 68 528,12 руб.

по водоотведению                         = 39601,32 руб.

по отоплению                                = 307 618,56 руб.

вывоз мусора (ТБО)                    = 19 913,04 руб.

содержание и ремонт                   =146 520 руб.

ОДН ГВС                                    =365,77 руб.

ОДН ХВС                                     =70,12 руб.

Пени                                              = 148.54 руб.

Зачет по квартплате проводится: - уборщику придомовой территории, согласно трудового Договора №2/2 от 01.01.2016г. 2175 руб.

- уборщику двух подъездов, согласно Трудового Договора №2 от 01.01.2016г. 1740 руб. и - Председателю Правления, как выборочной должности = 4424,78 руб.

Дополнительно были зачеты по оплате квартплаты в феврале кв. 27 по предъявленному чеку «насадка для швабры» 86 руб.; в феврале   по заявлению кв.19 замена кранов на входном стояке =934 руб. и в марте кв.30 та же работа = 928 руб.

Все дополнительные работы проводятся через ИП Суслову О.В. согласно Договоров.

Задолженность на 01.07.2016г. составляет 123 421,09руб. в т.ч. за июнь 110 275,44руб.

Должниками остались на 01.07.2016г. квартира №3 глубина задолженности составляет 2,5 месяца = 8526,73 руб.;               квартира №4   долг за 2,2 месяца =7577,47 руб.;

квартира №34 долг за 2,1мес. =6087 руб.; квартира №40 долг 1,9 мес. =3538,54 руб. и ИП Ганиев Р.К. долг составляет 6202 руб.

 

Предоставлены Авансовые отчеты Петаковой Т.К. по расходам с января по организационным вопросам и в дальнейшем за приобретение необходимых канцелярских и хозяйственных принадлежностей в количестве 5 штук на сумму 19767,34 руб., в том числе 15035,74 руб. организационные и канцелярские расходы.   Все суммы подтверждены документально.

 

Согласно предъявленных Актов сверки взаимных расчетов задолженность по коммунальным услугам практически отсутствует. Оплата производится ежемесячно по всем услугам. Но за отопление на 01.07.2016 г. УФ ОАО «Энергосбыт Плюс» должны заплатить еще 83 280,92руб., из них 40 000 руб. оплачено 20.07.2016г., планируется закрыть долг в августе полностью.

 

В течение первого полугодия проводилась

   - ревизия отопительной системы, заменены 3 крана в подвале, заплачено за расточку сопла в отопительной системе, все расходы составили 6640 руб. и ежемесячно оплачиваются услуги слесаря по 1320 руб. в месяц, также ежемесячно   оплачиваются 550 руб. за услуги «снятия показаний приборов учета с электронных счетчиков» в подвале МКД

- установлены новые 2 металлических люка на чердак, расходы составили 20000 (Двадцать тысяч ) руб.;

-   установлена площадка под мусорный бак. Расходы составили 19 991 (Девятнадцать тысяч девятьсот девяносто один) руб. 35коп. Мусорный бак нам предоставлен в аренду на 10 лет, без оплаты, но на ответственное хранение.

В ходе ревизионной проверки комиссией Товарищества не обнаружены нарушения установленного порядка ведения бухгалтерского учета, которые могли бы существенно повлиять на достоверность цифр финансово-хозяйственной деятельности Товарищества

   Председатель комиссии:                           Самарина Г.Н.

Члены комиссии:                                      Анисимова В.Л